Противодействие на изпирането на пари и българските митници

Задачите на изследването са: да се изясни понятието "изпиране на пари" и етапите на този процес; да се очертаят методите за изпиране на пари; да се изследва физическото трансгранично пренасяне на парични средства и механизмите за деклариране; да се опише понятието "парична контрабанда" и да се анализира съдържанието на валутния контрол; да се посочат последиците от упражняването на валутен контрол, възможните, свързани с него и произтичащите от това мерки на противодействие; да се разгледа обстойно управлението на риска в областта на валутния контрол при пренасянето на парични средства.

  Методологията на настоящото изследване съдържа диалектическия и историческия метод, методите "изучаване на документи" и "анализ на съдържанието", а така също и такива като методи на научното познание, системен, логически, сравнителен, метода на функционалния анализ, индукция, дедукция и други. Анализирани са законодателните актове на ЕС, действащата правна уредба у нас, както и съществуващата практика в областта на валутния контрол, осъществяван от митническите органи. Обсъдени са и развитите в теорията становища по изследваните въпроси.